401K Audit Form 5500 - Auswählen eines qualifizierter Prüfer

Generell erfordert Bundesgesetz Vorsorgepläne mit 100 oder mehr Teilnehmer zu einer Prüfung im Rahmen ihrer Verpflichtung zu einer jährlichen Rendite Datei / Bericht (Form 5500). Wenn Ihr Plan ist erforderlich, um eine Prüfung haben, ist eine der wichtigsten Aufgaben des Plans Administrator eines unabhängigen qualifizierten Wirtschaftsprüfer mieten.

Bei der Auswahl eines Wirtschaftsprüfers den Plan Administrator folgendes beachten sollten:

Sicherstellen, dass die Wirtschaftsprüfer zugelass
Bundesrecht verlangt, dass ein Prüfer für ein Audit Plan engagiert oder lizenziert werden zertifiziert als Wirtschaftsprüfer, der von einer staatlichen Regulierungsbehörde. Bei Beauftragung eines Wirtschaftsprüfers, können Sie dem Prüfer die Arbeit für andere 401K Kunden zu erörtern. Wenn Sie weitere Fragen haben, können Sie wollen auch mit den entsprechenden staatlichen Regulierungsbehörde, dass der Anbieter eine gültige, up-to-date Lizenz oder Bescheinigung für die Abschlussprüfung die Durchführung von Dienstleistungen gilt zu überprüfen.

Sicher, dass die Prüfer unabhängig ist:

Rechnungshof 401K Pläne sollten keine finanziellen Interessen in den Plan oder Sponsor den Plan, dass ihre Fähigkeit, eine objektive, unparteiische Meinung über die finanzielle Situation des Plans machen beeinträchtigen würde.

Sicherstellen, dass die Wirtschaftsprüfer hat Erfahrung mit Vorsorgepläne:

Einer der häufigsten Gründe für die mangelhafte Buchhalter Berichten ist das Versagen der Wirtschaftsprüfer zu den Prüfungen in den Bereichen einzigartig Altersversorgungsplans Prüfungen durchzuführen. Je mehr Ausbildung und Erfahrung, dass ein Wirtschaftsprüfer hat, desto vertrauter werden mit dem Prüfer Plan Praktiken und Operationen sowie die besonderen Auditing Standards und Regeln, die für solche Pläne gelten.

In einigen Fällen kann eine weniger erfahrene Prüfer zugewiesen Routine Prüfungsverfahren durchzuführen, um Audits zu senken. Wenn dies passiert, sollten Sie bestätigen, dass ein erfahrener Altersversorgungsplans Prüfer wird seine / ihre Arbeit, sowie die Durchführung komplizierter Prüfungshandlungen schreiben.

Achten Sie auf einen Quality Auditor:

Ein Qualitäts-Audit trägt zum Schutz des Vermögens und der finanziellen Integrität Ihrer planen und sicherzustellen, dass die erforderlichen Mittel zur Verfügung stehen werden Ruhestand, Gesundheit und anderen zugesagten Leistungen an Ihre Mitarbeiter zahlen. Ein Qualitäts-Audit wird auch Ihnen helfen, Ihre durchzuführen rechtliche Verantwortung für eine vollständige und genaue jährliche Rendite / Bericht für Ihren Plan jedes Jahr benötigt. Weil eine unvollständige, unzureichend oder nicht rechtzeitig Prüfungsbericht Sanktionen zur Folge haben kann gegen Sie als Administrator des Plans, die Auswahl eines erfahrenen und zuverlässigen Prüfer ist sehr wichtig beurteilt.

Weitere Überlegungen:

Bitten Sie den potentiellen Prüfer, wenn sie ein Mitglied des AICPA's Employee Benefit Plan Audit Quality Center sind. Das Zentrum ist eine nationale Gemeinschaft der CPA Unternehmen, dass eine Verpflichtung zur Altersversorgungsplans Qualität der Abschlussprüfung zu demonstrieren und soll das Bewusstsein über die Bedeutung der ERISA Audits zu erhöhen. Die Mitgliedschaft in der AICPA Employee Benefit Plan Audit Quality Center ermöglicht unseren Mitgliedern eine Fülle von umfassenden Zugang zu den Ressourcen bei der Bereitstellung von qualitativ hochwertigen Altersversorgungsplans Audits zu unterstützen.

Darüber hinaus sind die Mitglieder des Employee Benefit Plan Audit Quality Center, um die Einhaltung höchster Qualitätsstandards durch die freiwillige Zustimmung zu den Anforderungen für eine Mitgliedschaft Center, die Benennung einer zuständigen Ansprechpartner für unsere Altersversorgungsplans Prüfpraxis, Festlegung von Qualitäts-kontrolle, die Durchführung sind verpflichtet, jährliche interne Kontrollverfahren und machen Peer-Review-Ergebnisse des Berichts der Öffentlichkeit zugänglich.